Rassemblez tous les ingrédients.

Placez le beurre dans un bol peu profond et réservez-le jusqu'à ce qu'il soit nécessaire pour pétrir.

Placez les guimauves dans un grand bol allant au micro-ondes et faites-les chauffer au micro-ondes à haute puissance pour commencer à faire fondre les guimauves, 30 secondes à 1 minute.

Ajoutez soigneusement l'eau et la vanille aux guimauves chaudes; remuez jusqu'à obtenir un mélange homogène.

Ajoutez progressivement le sucre glace, 1 tasse à la fois, jusqu'à obtenir une pâte collante. Réservez 1 tasse de sucre glace pour le pétrissage.

Frottez vos mains généreusement avec du beurre et commencez à pétrir la pâte collante. En pétrissant, la pâte deviendra manipulable et souple. Retournez la pâte sur une surface de travail saupoudrée de sucre glace et continuez à pétrir jusqu'à ce que le fondant soit lisse et ne colle plus au toucher.

Formez le fondant en boule, enveloppez-le hermétiquement dans du film plastique et réfrigérez-le pendant 8 heures à toute la nuit.